ในช่วงปลายปีอย่างนี้ ก็เป็นเวลาที่เราควรจะต้องเตรียมวางแผน เรื่องการลดหย่อนภาษีกันแล้ว เพราะเหลือเวลาอีกแค่ไม่กี่วันเท่านั้น ปีใหม่ พ.ศ. 2567 ก็จะมาถึง

แน่นอนว่า มีตัวเลือกในการช่วยเราลดหย่อนภาษีอยู่มากมาย โดยหนึ่งในนั้นก็คือ การซื้อกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษี เช่น กองทุน SSF และ กองทุน RMF

ถ้าหากเราใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจาก SSF และ RMF เต็มสิทธิไปแล้ว แต่เราก็ยังสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษี เพิ่มได้อีกไม่เกิน 100,000 บาท

เรากำลังพูดถึงกองทุนลดหย่อนภาษี ที่ลงทุนในด้าน ESG กันอยู่

หากสงสัยว่า กองทุน ESG คืออะไร มีประโยชน์อย่างไร และกองทุนไหน ที่น่าจับตามองในตอนนี้ ?
MONEY LAB จะเล่าเรื่องการเงิน ที่โรงเรียนไม่เคยสอน ให้เข้าใจ

ปีนี้จะเป็นปีแรก ที่ทางรัฐบาล มีนโยบายสนับสนุนให้คนไทยนำเงินไปลงทุนในกองทุนด้าน ESG เพื่อไว้ใช้ลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้

กองทุนด้าน ESG คือ กองทุนที่ลงทุนในกลุ่มบริษัท ที่ให้ความสำคัญในด้านสิ่งแวดล้อม, สังคม และธรรมภิบาล

หากลงทุนในกองทุนประเภทนี้ เราสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ สูงสุด 30% ของรายได้พึงประเมินทั้งปี แต่ก็ต้องไม่เกิน 100,000 บาท

ขอยกตัวอย่าง เพื่อให้เราเข้ากันอย่างง่าย ๆ ว่าทำไมกองทุน ESG ถึงน่าสนใจ

จากเดิม เรามีกองทุน SSF และ RMF ที่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ แต่จำนวนเงินที่จะนำมาลดหย่อน ไม่เท่ากัน

- SSF สามารถลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้พึงประเมินทั้งปี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
- RMF สามารถลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้พึงประเมินทั้งปี แต่ไม่เกิน 500,000 บาท

ทั้งนี้ รวม SSF RMF และกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ เราจะลดหย่อนภาษีจากการลงทุนนั้น รวมแล้วจะต้องไม่เกิน 500,000 บาท

กองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ เช่น กองทุนประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนการออมแห่งชาติ, และกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน เป็นต้น ที่มา: ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

แต่ถ้าหากเราลงทุนในกองทุนหุ้น ESG เพิ่มด้วย จะทำให้เราสามารถลดหย่อนภาษี เพิ่มได้อีก ไม่เกิน 100,000 บาท

หมายความว่า เราสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากการลงทุน รวมแล้วได้ สูงสุด 30% ของรายได้พึงประเมินทั้งปี แต่ไม่เกิน 600,000 บาท ตามเกณฑ์กรมสรรพากรนั่นเอง

แล้วมีกองทุนไหนที่น่าลงทุนบ้าง?

คำตอบคือ กองทุน MEGA20THAIESG

โดยกองทุนนี้บริหารจัดการโดย บลจ. ทาลิส ซึ่งใช้แนวคิดการลงทุนตั้งต้น คล้ายกับกองทุน MEGA10 ซึ่งลงทุนในหุ้นสหรัฐฯ ให้ผลตอบแทนที่น่าสนใจมาก ในปีนี้เลย (www.talisam.co.th)

สำหรับกองทุน MEGA20THAIESG จะลงทุนใน 20 บริษัทหุ้นใหญ่ ของประเทศไทย ที่มีนโยบายการดำเนินธุรกิจ อย่างยั่งยืน

สำหรับวิธีการคัดเลือกบริษัทของกองทุน จะมีจุดเด่น ดังต่อไปนี้

1. ต้องผ่านเกณฑ์ผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืน หรือมี ESG Rating ที่ถูกประเมินออกมาโดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET)

โดยจะต้องมีคะแนนด้าน ESG Rating ตั้งแต่ AA ขึ้นไป

2.เลือกหลักทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง โดยมีการพิจารณาเรื่องกลุ่มผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทด้วย เพราะถ้าบริษัทเกิดมีกลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ที่มีหุ้นอยู่ในมือมากเกินไป

3.จะเลือกบริษัทจากมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาดในปัจจุบัน (Market Capitalization) ที่สูงสุด ไล่ลงมาประมาณ 20 ลำดับแรก

4. มีการลงทุนโดยการกระจายความเสี่ยงในการลงทุนไปในหลากหลายหมวดของอุตสาหกรรม เช่น การเงิน ค้าปลีก โรงพยาบาล ขนส่ง และพลังงาน เป็นต้น

ลองมาดูตัวอย่าง บริษัท ที่ทางกองทุน MEGA20THAIESG สนใจจะลงทุน ก็อย่างเช่น

- หุ้นของ บมจ. แอดวานซ์ อินโฟร์ เซอร์วิส หรือ ADVANC ที่ให้บริการเครือข่ายโทรศัพท์ และอินเตอร์เน็ตความเร็วสูง ภายใต้แบรนด์ AIS

- หุ้นของ บมจ. ซีพี ออลล์ หรือ CPALL ที่เป็นเจ้าของร้านสะดวกซื้อ เซเว่น อีเลฟเว่น ห้างค้าส่งแม็คโคร และห้างค้าปลีกโลตัส ที่มีสาขาอยู่ทั่วประเทศ

- หุ้นของ บมจ. กรุงเทพดุสิตเวชการ ที่เป็นเจ้าของโรงพยาบาลเอกชนชั้นนำทั่วประเทศ เช่น โรงพยาบาลกรุงเทพ โรงพยาบาลพญาไท และโรงพยาบาลเปาโล

นอกจากบริษัทเหล่านี้แล้ว ทางกองทุน MEGA20THAIESG ก็ยังลงทุนในบริษัทที่คนส่วนใหญ่ใช้บริการกันอย่างเป็นประจำ ในทุกวัน ๆ ด้วย เช่น SCB, KBANK, BBL และ CPN

อ่านมาถึงตรงนี้ ก็เชื่อว่าเราคงพอเข้าใจกันดีขึ้นบ้างแล้วว่ากองทุน MEGA20THAIESG มีหลักการในการคัดสรรหุ้นที่จะลงทุนอย่างไร

หากใครที่กำลังมองหาการลงทุนในธีม ESG และอยากลงทุนในกองทุนเพื่อช่วยลดหย่อนภาษีเพิ่มได้อีกในปีนี้

กองทุน MEGA20THAIESG ก็น่าจะเป็นอีกหนึ่งตัวเลือก ที่จะช่วยตอบโจทย์ให้กับเรา ไม่น้อยเลยทีเดียว..

ทั้งนี้ ตัวอย่างบริษัทดังกล่าวสามารถปรับเปลี่ยนได้ตามเกณฑ์การลงทุนและสภาวะการณ์การลงทุน ณ ขณะนั้น
การลงทุนของกองทุนจะเน้นเฉพาะการลงทุนในกลุ่มตราสารที่มีมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาด (Market Capitalization) สูงเพียง 20- 25 หลักทรัพย์

ผู้ถือหน่วยลงทุนสามารถขายคืนหน่วยลงทุน รวมถึงสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนออก ได้ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2567 เป็นต้นไป

สำหรับผู้ที่สนใจ สามารถศึกษารายละเอียดและเริ่มต้นลงทุนได้ที่ บลจ.ทาลิส www.talisam.co.th 02-0150215, 02-0150216, 02-0150222 และ 28 ผู้สนับสนุนการขาย ได้แก่

1. บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด
2. บริษัทหลักทรัพย์ ฟิลลิป จำกัด (มหาชน)
3. บริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี พัฒนสิน จำกัด (มหาชน)
4. บริษัทหลักทรัพย์ ฟินันเซีย ไซรัส จำกัด (มหาชน)
5. บริษัทหลักทรัพย์ เว็ลธ์ เมจิก จำกัด
6. หลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน)
7. บริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี จำกัด (มหาชน)
8. บริษัทหลักทรัพย์ กสิกรไทย จำกัด (มหาชน)
9. บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนเมอร์ชั่น พาร์ทเนอร์ จำกัด
10. บริษัท หลักทรัพย์ ดาโอ (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
11. บริษัทหลักทรัพย์ ดีบีเอส วิคเคอร์ส (ประเทศไทย) จำกัด
12. บริษัทหลักทรัพย์ เกียรตินาคินภัทร จำกัด (มหาชน)
13. บริษัทหลักทรัพย์นายหน้าซื้อขายหน่วยลงทุน ฟินโนมีนา จำกัด
14. บริษัทหลักทรัพย์นายหน้าซื้อขายหน่วยลงทุน โรโบเวลธ์ จำกัด
15. บริษัท หลักทรัพย์ อินโนเวสท์ เอกซ์ จำกัด
16. บริษัทหลักทรัพย์พาย จำกัด (มหาชน)
17. บริษัทหลักทรัพย์นายหน้าซื้อขายหน่วยลงทุน แอสเซนด์ เวลธ์ จำกัด
18. บริษัทหลักทรัพย์ที่ปรึกษาการลงทุน เทรเชอริสต์ จำกัด
19. บริษัทหลักทรัพย์หยวนต้า (ประเทศไทย) จำกัด
20. บริษัทหลักทรัพย์ ธนชาต จำกัด (มหาชน)
21. บริษัทหลักทรัพย์ สยามเวลธ์ จำกัด
22. ธนาคารแลนด์ แอนด์ เฮ้าส์ จำกัด (มหาชน)
23. บริษัทหลักทรัพย์ ซีจีเอส-ซีไอเอ็มบี (ประเทศไทย) จำกัด
24. บริษัทหลักทรัพย์ ไพน์ เวลท์ โซลูชั่น จำกัด
25. บริษัทหลักทรัพย์ เอเอสแอล จำกัด
26. บริษัท หลักทรัพย์ เคเคพี ไดม์ จำกัด
27. บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน เอ็กซ์สปริง จำกัด
28. บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)

เพื่อประโยชน์ของท่านอย่าลืมลงทะเบียนขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษีตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากร ได้ที่ https://www.talisam.co.th/terms-and-conditions/

คำเตือน :

-กองทุนรวมนี้มีลักษณะเฉพาะและความเสี่ยงเฉพาะ และการลงทุนในกองทุนรวมตราสารแห่งทุนอาจมีความเสี่ยงจากความผันผวนของราคาหลักทรัพย์ ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะ เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยงและศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนของกองทุน กรณีไม่ได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขทางภาษี จะไม่ได้สิทธิประโยชน์ตามเงื่อนไขของกองทุนก่อนตัดสินใจลงทุน

ผลการดำเนินงานในอดีต/ ผลการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์ในตลาดทุน มิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการดำเนินงานในอนาคต

References
-https://www.moneylabstory.com/10173
-https://setsustainability.com/ESG-ratings
-https://www.settrade.com/th/equities/esg-investment/overview